Kreditoriaus charakteristikos, tipai ir pavyzdžiai

A kreditorius yra asmuo, bankas ar kita įmonė, suteikusi paskolą arba skolinusi pinigus kitai šaliai, kurią ketinama gauti ateityje. Šalis, kuriai suteikta paskola, yra klientas, kuris dabar bus vadinamas skolininku.

Taip pat laikoma, kad kreditorius bendrovei, teikiančiai paslaugas ar produktus asmeniui ar bendrovei, nereikalaujama nedelsiant sumokėti, dėl to, kad klientas turi pinigų įmonei už jau suteiktus produktus ar paslaugas..

Bankai ir kitos finansų įstaigos sudaro svarbią kreditorių, veikiančių dabartinėje ekonomikoje, dalį, nors augant tokioms sistemoms, kaip privačios paskolos, privatūs asmenys taip pat gali būti įmonių kreditoriai..

Bendrovės ir valdžios institucijos sudaro papildomus kreditorius, kurie gali pasiūlyti finansavimą augančioms įmonėms.

Finansų pasaulyje dažnai vartojamas terminas „kreditorius“, ypač trumpalaikių paskolų, ilgalaikių obligacijų ir hipotekinių paskolų atžvilgiu.

Indeksas

• 1 Charakteristikos
  • 1.1 Kaip kreditoriai uždirba pinigus
  • 1.2 Ką daryti, jei kreditorius nesumokamas
  • 1.3 Kreditoriai ir bankroto bylos
• 2 tipai
  • 2.1 Skolos rūšys
• 3 Pavyzdžiai
• 4 Nuorodos

Savybės

Iš esmės skolininko ir kreditoriaus santykiai yra panašūs į santykius su klientu ir tiekėju. Jūs galite būti klientas ir tiekėjas tuo pačiu metu, lygiai taip pat galite būti skolininkas ir kreditorius.

Kreditoriams mokėtinos sumos yra pateikiamos bendrovės balanse kaip įsipareigojimai.

Dauguma balansų nurodo skolininkams mokėtinas sumas dviejose grupėse: trumpalaikiai įsipareigojimai ir ilgalaikiai įsipareigojimai (arba ilgalaikiai įsipareigojimai).

Kaip kreditoriai uždirba pinigus

Kreditoriai uždirba pinigus už palūkanas už paskolas, kurias jie siūlo savo klientams.

Pavyzdžiui, jei kreditorius skolininkui skolinasi 5 000 dolerių su 5% palūkanų norma, skolintojas uždirba pinigus dėl paskolos palūkanų.

Savo ruožtu, kreditorius priima tam tikrą riziką, ty kad paskolos gavėjas negali mokėti paskolos. Siekiant sumažinti šią riziką, kreditoriai indeksuoja savo palūkanų normas į kreditingumą ir skolininko kredito istoriją..

Hipotekos palūkanų normos skiriasi priklausomai nuo daugelio veiksnių, įskaitant avanso sumą ir patį kreditorių. Tačiau palūkanų normai didžiausią įtaką daro kredito mokumas.

Skolininkai, turintys puikius kredito reitingus, laikomi maža rizika kreditoriams. Dėl to šie skolininkai gauna mažas palūkanų normas.

Priešingai, skolininkai, turintys mažą kredito balą, kreditoriams yra rizikingesni. Norint susidoroti su rizika, kreditoriai ima jiems didesnes palūkanų normas.

Ką daryti, jei kreditorius nesumokamas

Jei kreditorius negauna skolos grąžinimo, jis turi tam tikrų išteklių rinkti.

Jei skolą palaiko garantija, pvz., Hipotekos ar automobilio paskolos, kurias palaiko atitinkamai namai ir automobiliai, kreditorius gali pabandyti susigrąžinti šią garantiją.

Kitais atvejais, kai skola neturi garantijų, kreditorius gali paimti skolininką į teismą, siekdamas konfiskuoti skolininko atlyginimą arba užtikrinti, kad teismas gautų kito tipo kompensavimo pavedimą.

Asmeniniai kreditoriai, kurie negali susigrąžinti skolos, gali pareikalauti, kad jie gautų mokesčių deklaraciją kaip trumpalaikio kapitalo pelno praradimą. Norėdami tai padaryti, jie turi stengtis reikalauti skolos.

Kreditoriai ir bankroto bylos

Jei skolininkas nusprendžia paskelbti bankroto bylą, teismas apie tai praneša kreditoriui. Kai kuriais bankroto atvejais visi nepagrindiniai skolininko turtas yra parduodami, kad sumokėtų savo skolas. Bankroto patikėtinis skolas sumoka pagal prioritetus.

Mokesčių skolos ir alimentai dažnai būna prioritetiniai, taip pat baudžiamosios baudos, permokos už federalines išmokas ir keletas kitų skolų.

Paskolos pagal prioritetus yra neužtikrintos paskolos, pvz., Kredito kortelės. Tai suteikia kreditoriams mažiausiai galimybių susigrąžinti skolininkų lėšas bankroto procese.

Tipai

Apskritai kreditoriai gali būti klasifikuojami dviem būdais, pavyzdžiui, asmeniniais ar realiais. Žmonės, kurie skolina pinigus savo draugams ar artimiesiems, yra asmeniniai kreditoriai.

Tikrieji kreditoriai, pvz., Bankai ar finansų bendrovės, turi teisines sutartis, kurias pasirašo skolininkai. Tai suteikia skolintojui teisę reikalauti bet kurio skolininko nekilnojamojo turto, pvz., Nekilnojamojo turto ar automobilių, jei paskola nėra mokama.

Kreditoriai taip pat gali būti skirstomi į dvi kategorijas: užtikrintas ir neužtikrintas. Užtikrintas kreditorius turi garantiją arba mokestį, kuris yra visas įmonės turtas arba visas jo turtas, kad būtų užtikrintas skolos mokėjimas..

Tai gali būti, pavyzdžiui, hipotekos, kai turtas yra saugumas. Neužtikrintas kreditorius neturi mokesčio už bendrovės turtą.

Skolos rūšys

Paskolų ir subordinuotų skolų atskyrimas yra labai svarbus kreditoriams ir investuotojams.

Vyresnioji skola laikoma mažiau rizikinga nei subordinuota skola. Taip yra todėl, kad ji yra pirmoji mokėjimo eilutėje po mokėjimo priemonių.

Tai reiškia, kad palūkanų norma, mokama už vyresnę skolą, yra mažesnė nei mokama už neužtikrintą skolą.

Pavyzdžiai

Kreditoriaus pavyzdys yra įmonės, kuriai jie yra skolingi, premijos. Taip pat vyriausybė, kuri yra skolinga mokesčiai, ir klientai, kurie atliko indėlius ar kitus išankstinius mokėjimus.

Tarkime, scenarijus su tikru kreditoriumi, XYZ banku, kuriam prašoma paskolos. Jei jis patvirtina ir skolina pinigus, XYZ bankas tampa kreditoriumi.

Asmenys ir įmonės bet kuriuo metu gali turėti kelis kreditorius dėl įvairių rūšių skolų.

Papildomi kreditorių, kurie plečia kreditų linijas pinigais ar paslaugomis, pavyzdžiai: komunalinių paslaugų įmonės, sveikatos klubai, telefonų kompanijos ir kredito kortelių išdavėjai.

Ne visi kreditoriai laikomi lygiais. Kai kurie kreditoriai laikomi pranašesniais nei kiti, arba vyresni, o kiti bus pavaldūs.

Pavyzdžiui, jei „XYZ“ bendrovė išleidžia obligacijas, obligacijų turėtojai tampa „XYZ Company“ akcininkų vyresniais kreditoriais. Jei tada XYZ bendrovė bankrutuos, obligacijų turėtojai turi teisę gauti grąžinamąją išmoką akcininkams.

Nuorodos

1. Investopedia (2018). Skolininkas Paimta iš: investopedia.com.
2. Apskaitos treneris (2018 m.). Koks skirtumas tarp skolininko ir kreditoriaus? Paimta iš: accountscoach.com.
3. Investopedia (2018). Kreditorius Paimta iš: investopedia.com.
4. Apskaitos treneris (2018 m.). Kas yra kreditorius? Paimta iš: accountscoach.com.
5. Vikipedija, laisva enciklopedija (2018). Kreditorius Paimta iš: en.wikipedia.org.
6. Atsakymų investavimas (2018). Kreditorius Paimta iš: investinganswers.com.